Столкнулись с ситуацией, когда при формировании уведомления об исчисленных суммах налогов за июнь в программе 1С оно оказывается пустым? Это довольно частый вопрос, особенно после изменений в законодательстве. Причин может быть несколько: от логичных, связанных с датами выплат, до чисто технических. Давайте вместе разберемся, почему так происходит и как это исправить.
Прежде чем искать технические ошибки в программе, проанализируем саму ситуацию. Самая распространенная причина пустого уведомления — это корректная работа программы в соответствии с правилами учета НДФЛ. Выясним, почему налог мог не попасть в июньский отчетный период.
Ключевой момент — НДФЛ включается в уведомление того периода, в котором он был фактически удержан, а удержание происходит в момент выплаты дохода сотруднику. В июне мы подаем уведомления за два периода:
Рассмотрим на конкретном примере, который часто встречается на практике. Допустим, зарплату за май ваша организация выплатила не в начале июня, как обычно, а в последний рабочий день мая, например, 31 мая.
Дата выплаты: 31 мая.
Дата удержания НДФЛ: 31 мая (совпадает с датой выплаты).
Отчетный период для НДФЛ: Налог, удержанный 31 мая, попадает в период с 23 по 31 мая.
Результат: Этот НДФЛ был совершенно правильно включен в майское уведомление, которое подавалось до 5 июня. Следовательно, в июньское уведомление (за период с 1 по 22 июня) он уже не попадет.
Что нужно сделать? Проверьте документы выплаты зарплаты за май. Откройте Ведомость в банк или Ведомость в кассу, а также подтверждающие документы Списание с расчетного счета или Расходный кассовый ордер. Если их дата — май, то все в порядке, и пустое уведомление за первый период июня — это не ошибка, а закономерный результат.
Если вы уверены, что выплаты в июне были, а уведомление все равно не заполняется, значит, проблема, скорее всего, носит технический характер. Давайте по шагам разберем, где может скрываться ошибка в программе.
Не завершен цикл расчетов по зарплате
Для того чтобы 1С "увидела" удержанный налог, в программе должен быть проведен полный и корректный цикл документов. Простого начисления зарплаты недостаточно. Убедитесь, что у вас созданы и проведены все три документа:
Начисление зарплаты (или Начисление за первую половину месяца для аванса).Ведомость в банк, Ведомость в кассу и т.д.Списание с расчетного счета или Расходный кассовый ордер с соответствующим видом операции.Именно последний документ подтверждает факт выплаты и, соответственно, удержания НДФЛ. Без него программа считает, что налог еще не удержан, и не включает его в уведомление.
Не обновлены "Задачи организации"
В современных конфигурациях 1С, например, в "Бухгалтерии предприятия", формирование уведомлений часто инициируется через специальный помощник — Задачи организации на начальной странице. Этот список задач обновляется автоматически с помощью регламентного задания. Иногда это задание может не выполняться по расписанию.
Как исправить? Запустите обновление задач вручную. Для этого перейдите в раздел Администрирование → Обслуживание → Регламентные операции. Найдите регламентное задание, связанное с обновлением задач (например, Обновление задач бухгалтера), и выполните его принудительно.
Проблемы синхронизации между 1С:ЗУП и 1С:Бухгалтерия
Если вы ведете кадровый учет и расчет зарплаты в 1С:Зарплата и управление персоналом, а регламентированную отчетность сдаете из 1С:Бухгалтерия предприятия, то проблема может быть в обмене данными.
Для корректной передачи данных об удержанном налоге из ЗУП в Бухгалтерию используется специальный документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете. Убедитесь, что:
Неактуальная версия программы или отсутствие патчей
Законодательство в области налогов и отчетности меняется очень динамично. Фирма "1С" оперативно выпускает обновления и исправительные патчи (расширения), которые исправляют ошибки и адаптируют программу к новым требованиям. Если ваша конфигурация давно не обновлялась, алгоритмы заполнения уведомления могут быть устаревшими и работать некорректно.
Что делать? Проверьте актуальность релиза вашей программы и наличие установленных исправлений. Для этого перейдите в раздел Администрирование → Обслуживание → Обновление программы → Установка исправлений (патчей). Установите все рекомендованные исправления.
В завершение отметим, что если в отчетном периоде (например, с 1 по 22 июня) у вас действительно не было никаких выплат физическим лицам, облагаемых НДФЛ, то подавать пустое (нулевое) уведомление не нужно. В этом случае его отсутствие в программе является нормой.
← К списку