← К списку

При работе в программах 1С:Предприятие, особенно при обмене данными между конфигурациями 1С:Управление торговлей (УТ) и 1С:Бухгалтерия предприятия (БП), пользователи могут столкнуться с ситуацией, когда новая ставка НДС 5% не обнаруживается в списках или не выгружается корректно. Давайте вместе разберемся, почему это происходит и как решить эту проблему.

Выясняем причину: нормативная база и технические особенности

Прежде чем углубляться в технические детали, важно понять нормативную базу, касающуюся ставки НДС 5%. Эта ставка, как и 7%, была введена в российское законодательство с 1 января 2025 года для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения (УСН) и превысивших определенные лимиты по доходам. Это относительно новое изменение, и его поддержка требует своевременного обновления программных продуктов.

Рассмотрим подробнее условия применения этих ставок:

1. Условия применения 5% НДС: Ставка 5% применяется, если доходы за 2024 год по данным налогового учета составили более 60 млн рублей, но не более 250 млн рублей, и налогоплательщик принял решение применять специальные ставки НДС с 1 января 2025 года. Эта ставка действует до тех пор, пока доход не превысит 250 млн рублей.
2. Переход на 7% и 20% НДС: После превышения дохода в 250 млн рублей применяется ставка 7%. Если же доходы с начала года превысят 450 млн рублей, налогоплательщик теряет право на УСН и специальные ставки, переходя на общие ставки НДС — 20% (или 10%).
3. Срок применения: Выбрав специальные ставки (5% или 7%), налогоплательщик обязан применять их в течение 3 лет (12 последовательных налоговых периодов). Однако предусмотрена возможность однократного отказа от применения пониженных ставок НДС в течение первого года для адаптации.
4. Освобождение от НДС: Упрощенцы, чей доход за 2024 год не превысил 60 млн рублей, освобождаются от уплаты НДС в 2025 году.
5. Общая ставка НДС: Общая ставка НДС в России составляет 20%, а льготная ставка 10% сохраняется для социально значимых товаров.

Проблема в 1С, скорее всего, связана с тем, что конфигурации или правила обмена не были своевременно обновлены для поддержки этих новых ставок, введенных с 2025 года.

Проверяем актуальность версий и обновлений

Первым шагом в решении проблемы является проверка актуальности версий всех компонентов системы. Часто упоминания в дискуссиях об устаревших пакетах, таких как EnterpriseData 1.8, или старых версиях обмена, например, 1.19, указывают на корень проблемы. Эти компоненты могли быть выпущены до введения новых ставок и, следовательно, не содержат их в своих предопределенных данных.

Разберем по шагам, что необходимо проверить:

1. Актуальность версий конфигураций: Убедитесь, что обе конфигурации – 1С:Управление торговлей и 1С:Бухгалтерия предприятия – обновлены до последних релизов. Разработчики 1С оперативно вносят изменения в программы в соответствии с законодательством.
2. Версия формата обмена EnterpriseData: Проверьте, какую версию формата обмена EnterpriseData вы используете. Старые версии могут не поддерживать актуальные изменения законодательства. Рекомендуем использовать самые свежие версии, которые гарантируют поддержку актуальных данных.
3. Актуальность правил обмена: Правила конвертации объектов (ПКО) также должны быть актуальными. Иногда даже при обновленных конфигурациях используются устаревшие правила обмена, которые не учитывают новые ставки НДС.
4. Корректность обновления: Убедитесь, что обновление программ было выполнено полностью и корректно, без сбоев. Неполное обновление может привести к отсутствию необходимых элементов в перечислениях ставок НДС или в механизмах их обработки.

Важно: всегда делайте резервные копии информационных баз перед началом любых обновлений!

Анализируем настройку ставок НДС в конфигурациях

Даже после обновления, нам необходимо убедиться, что новые ставки НДС корректно настроены внутри самих конфигураций. Посмотрим на примеры, где нужно проверить настройки.

Проанализируем ситуацию в 1С:Бухгалтерии предприятия:

1. Перечисления ставок НДС: В 1С:Бухгалтерии перечень ставок НДС задан в виде предопределенного перечисления Перечисления.СтавкиНДС. Пользователь не может изменить его напрямую, но важно, чтобы в этом перечислении были добавлены необходимые значения, такие как НДС5 или НДС5_105 (если используется такой формат).
2. Раздел "Налоги и отчеты": Убедитесь, что в разделе "Налоги и отчеты" (или аналогичном, в зависимости от версии конфигурации) настроена учетная политика организации с учетом применения новых ставок НДС.
3. Карточки номенклатуры: Проверьте, что в карточках номенклатуры, для которых должна применяться ставка 5%, она корректно указана.
4. Функция ЭтоЛьготнаяСтавкаНДС: В некоторых конфигурациях 1С для определения льготных ставок НДС используется специальная функция. Выясним причину, почему она может не учитывать новые ставки. Рассмотрим пример кода такой функции из общего модуля:
   Скопировать код

   
   Функция ЭтоЛьготнаяСтавкаНДС(СтавкаНДС)
       Возврат СтавкаНДС = Перечисления.СтавкиНДС.НДС5_105
           ИЛИ СтавкаНДС = Перечисления.СтавкиНДС.НДС7_107
           ИЛИ СтавкаНДС = Перечисления.СтавкиНДС.НДС5
           ИЛИ СтавкаНДС = Перечисления.СтавкиНДС.НДС7;
   КонецФункции
   

   Если в вашей конфигурации отсутствует одно из значений (например, Перечисления.СтавкиНДС.НДС5), или функция не вызывается в нужных местах при обмене, это может быть причиной некорректной обработки ставки.

Что делать, если обновление не помогло или требуется доработка?

В некоторых случаях, даже после всех обновлений и проверок, проблема может сохраняться, или требуется специфическая доработка. Это чаще всего актуально для сильно доработанных конфигураций или если обновление по каким-то причинам невозможно.

Рассмотрим возможные варианты доработки:

1. Доработка правил конвертации объектов (ПКО): Если проблема заключается в обмене, то, скорее всего, потребуется доработка правил конвертации объектов (ПКО) в обмене EnterpriseData. Это может включать:
   • Добавление новых ставок: Убедитесь, что в правилах обмена явно указаны новые значения перечисления СтавкиНДС, которые соответствуют 5% и 7%.
   • Корректировка алгоритмов: Возможно, потребуется изменить алгоритмы в ПКО, отвечающие за получение и передачу ставок НДС, чтобы они корректно распознавали и выгружали новую ставку.

   Для выполнения таких доработок требуются знания конфигуратора 1С и механизмов обмена данными.

2. Проверка общих модулей: Проанализируйте соответствующие общие модули, такие как УчётНДС, где могут быть реализованы процедуры и функции, отвечающие за расчет и обработку НДС. Убедитесь, что они учитывают новую ставку.
3. Ручная корректировка данных: Как временное или частичное решение, некоторые пользователи предлагают "вручную поменять" ставку, например, с 2% на 5% или с 4% на 7% в тех местах, где она некорректно выгружается. Однако это не системное решение и может привести к ошибкам в учете, если не контролировать процесс тщательно. Мы не рекомендуем этот подход как основное решение, а лишь как экстренную меру при невозможности оперативного обновления или доработки.

Важно: Любые доработки правил обмена или кода конфигураций должны выполняться квалифицированными специалистами 1С, поскольку некорректные изменения могут нарушить работоспособность системы и привести к ошибкам в учете.

Таким образом, для успешного использования и обмена ставкой НДС 5% в 1С:УТ - 1С:БП необходимо убедиться, что обе конфигурации обновлены до актуальных версий, поддерживающих изменения законодательства 2025 года, и что правила обмена также актуализированы или доработаны для корректной передачи этих ставок. Комплексный подход к решению этой задачи позволит избежать ошибок и обеспечить правильный учет НДС.

← К списку