При работе в 1С:Бухгалтерии 3.0 многие пользователи сталкиваются с необходимостью формирования счетов-фактур на аванс. Это стандартная процедура, которая может быть выполнена двумя способами: ручным (на основании документов поступления денежных средств) и автоматическим (с использованием специальной обработки "Регистрация счетов-фактур на аванс"). Однако, что делать, если вы используете нестандартный субсчет для учета полученных авансов, например, 62.04, и автоматическая обработка его попросту "игнорирует"? Давайте вместе разберемся в этой ситуации и найдем эффективные решения.
Прежде чем перейти к решениям, нам необходимо выяснить причину такого поведения обработки. Мы проанализируем ситуацию и посмотрим, какие факторы могут влиять на видимость авансов для автоматической регистрации счетов-фактур.
1. Зашитые счета в коде обработки.
Одной из наиболее частых причин, которую верно подметили пользователи на форумах, является то, что обработка "Регистрация счетов-фактур на аванс" в 1С:Бухгалтерии 3.0 по умолчанию настроена на работу с определенными субсчетами счета 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками". Если мы заглянем в модуль менеджера этой обработки, то обнаружим явное указание этих счетов. Рассмотрим подробнее этот фрагмент кода:
СчетаРасчетовПоАвансамПолученным = Новый Массив;
СчетаРасчетовПоАвансамПолученным.Добавить(ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасчетыПоАвансамПолученным); // 62.02
СчетаРасчетовПоАвансамПолученным.Добавить(ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасчетыПоАвансамПолученнымВал); // 62.22
СчетаРасчетовПоАвансамПолученным.Добавить(ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасчетыПоАвансамПолученнымУЕ); // 62.32
Как мы видим, в этот массив по умолчанию включены только стандартные субсчета: 62.02 "Расчеты по авансам полученным", 62.22 "Расчеты по авансам полученным (в валюте)" и 62.32 "Расчеты по авансам полученным (в у.е.)". Если вы используете нестандартный субсчет, такой как 62.04, и он не добавлен в этот список, то обработка просто не будет его учитывать при поиске авансов.
2. Настройки учетной политики и договора.
Для корректной работы автоматической регистрации счетов-фактур на аванс крайне важно правильно настроить "Порядок регистрации счетов-фактур на аванс". Эту настройку мы можем найти в разделе "Главное" -> "Налоги и отчеты" -> вкладка "НДС". Кроме того, этот порядок может быть установлен индивидуально для каждого договора с контрагентом. Хотя эти настройки в основном влияют на условия формирования (например, регистрировать всегда, не регистрировать зачтенные в течение 5 дней и т.д.), некорректные параметры могут косвенно влиять на видимость авансов для обработки.
3. Ошибки во взаиморасчетах или нумерации.
Иногда проблемы с формированием счетов-фактур на аванс могут быть связаны с более общими ошибками в учете, например, некорректными проводками по взаиморасчетам с контрагентами или нарушением хронологии нумерации счетов-фактур, особенно если номера изменялись вручную.
Теперь, когда мы выяснили основные причины, давайте разберем по шагам, какие существуют подходы к решению этой проблемы. Мы рассмотрим как модификацию типового функционала, так и альтернативные, более стандартные пути.
Это самый прямой и быстрый способ заставить обработку учитывать ваш нестандартный субсчет. Вам потребуется внести изменения в код модуля менеджера обработки "Регистрация счетов-фактур на аванс".
Что нужно сделать:
Найдите в модуле менеджера обработки упомянутый выше массив СчетаРасчетовПоАвансамПолученным. Мы добавим в него наш новый субсчет 62.04. Для этого нам понадобится обратиться к объекту ПланыСчетов.Хозрасчетный, который содержит все счета и субсчета.
Пример кода для добавления:
СчетаРасчетовПоАвансамПолученным = Новый Массив;
СчетаРасчетовПоАвансамПолученным.Добавить(ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасчетыПоАвансамПолученным); // 62.02
СчетаРасчетовПоАвансамПолученным.Добавить(ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасчетыПоАвансамПолученнымВал); // 62.22
СчетаРасчетовПоАвансамПолученным.Добавить(ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасчетыПоАвансамПолученнымУЕ); // 62.32
// Добавляем наш нестандартный субсчет 62.04
СчетаРасчетовПоАвансамПолученным.Добавить(ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасчетыПоАвансамПолученным.Субсчета.РасчетыПоАвансамПолученным6204); // Предполагаем, что 62.04 это субсчет 62.02.
// Если 62.04 является самостоятельным счетом, а не субсчетом 62.02, то код будет выглядеть так:
// СчетаРасчетовПоАвансамПолученным.Добавить(ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасчетыПоАвансамПолученным6204);
Важный момент! Обратите внимание на то, как именно ваш субсчет 62.04 определен в Плане счетов. Если это субсчет к 62.02, то обращение будет через ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасчетыПоАвансамПолученным.Субсчета.ВашСубсчет. Если же это отдельный счет (что менее вероятно для 62.04, но возможно), то обращение будет прямым ПланыСчетов.Хозрасчетный.ВашСчет.
Недостатки этого метода: Это является модификацией типовой конфигурации. Каждое обновление программы 1С может привести к тому, что ваши изменения будут перезаписаны. Вам придется при каждом обновлении проверять этот участок кода и, при необходимости, повторять модификацию. Рекомендуем делать такие изменения через расширения, если это возможно для данного участка кода, чтобы минимизировать риски при обновлении.
Мы рассмотрим это как рекомендуемый подход, если есть возможность избежать модификации типовой конфигурации.
Почему это лучше: В большинстве случаев рекомендуется использовать стандартные субсчета, предусмотренные планом счетов 1С (62.02, 62.22, 62.32) для учета авансов. Это обеспечивает корректную работу всех типовых механизмов, включая автоматическую регистрацию счетов-фактур.
Дополнительная аналитика: Если необходимость в субсчете 62.04 возникла из-за потребности в дополнительной аналитике (например, разделение авансов по каким-либо специфическим признакам), мы можем рассмотреть использование субконто на стандартных счетах. Например, вы можете добавить новое субконто к счету 62.02, чтобы детализировать информацию без создания нового субсчета. Это позволит сохранить типовой функционал и при этом получить необходимую аналитику.
Этот способ является простым вариантом для небольшого объема операций.
Когда это целесообразно: Если количество авансов по нестандартному счету 62.04 невелико, вы всегда можете создавать счета-фактуры на аванс вручную. Это делается на основании документов "Поступление на расчетный счет" (или "Поступление наличных").
Как это сделать: Откройте документ "Поступление на расчетный счет", по которому был получен аванс на счет 62.04, и нажмите кнопку "Создать на основании" -> "Счет-фактура выданный". Система предложит заполнить его на основании данных документа поступления. Этот способ гарантирует, что счет-фактура будет создан, независимо от настроек автоматической обработки.
Прежде чем вносить какие-либо изменения в код или менять учетную политику, мы настоятельно рекомендуем проверить все сопутствующие настройки. Это поможет убедиться, что проблема действительно в субсчете, а не в других параметрах учета.
Проверка настроек учетной политики и договоров: Убедитесь, что в "Учетной политике организации" (раздел "Главное" -> "Налоги и отчеты" -> вкладка "НДС") установлен корректный "Порядок регистрации счетов-фактур на аванс". Также проверьте настройки в договорах с контрагентами – нет ли там индивидуальных исключений или особенностей, которые могли бы отключать автоматическую регистрацию.
Общие причины, по которым счета-фактуры на аванс могут не формироваться автоматически (независимо от нестандартного субсчета):
Таким образом, хотя прямое добавление субсчета 62.04 в код обработки "Регистрация счетов-фактур на аванс" является рабочим решением текущей проблемы, мы понимаем, что это модификация типовой конфигурации. Всегда желательно рассмотреть возможность использования стандартных субсчетов или более гибких настроек аналитики (например, через субконто), чтобы избежать сложностей при будущих обновлениях. Если же использование 62.04 критично для вашего учета, то модификация с полным пониманием последствий и рисков является единственным путем, но мы рекомендуем подходить к ней с осторожностью.